Riester-Wechsel-Rechner: Bestandsvertrag oder Altersvorsorgedepot?

Der Rechner vergleicht drei Wege für Ihren Riester-Vertrag: A, den bisherigen Vertrag (Bestandsvertrag) mit den alten Regeln weiterführen, B, den Bestandsvertrag nach den neuen Regeln weiterführen, oder C, das Guthaben ins Altersvorsorgedepot übertragen. Er zeigt, wie sich das Endkapital zum Rentenbeginn bei Ihren Annahmen unterscheidet.

Stand der Rechtslage: 21.10.2026

Keine Empfehlung. Der Rechner zeigt, was bei den Annahmen herauskommt, die Sie eintragen, und sagt nicht, ob ein Wechsel für Sie sinnvoll ist. Rendite und Kosten sind Annahmen, keine Prognose. Die Voreinstellungen sind Beispielwerte, keine Konditionen eines bestimmten Vertrags oder Anbieters. Die Verbraucherzentralen beraten zu Ihrem Vertrag unabhängig.

Ihr Riester-Vertrag

Aktuelles Guthaben (Euro)

Das Guthaben steht in der jährlichen Standmitteilung Ihres Anbieters.

Eigenbeitrag pro Jahr (Euro)

Das zahlen Sie selbst ein, ohne die Zulagen. 1.200 € im Jahr sind 100 € im Monat.

Beitragspflichtige Einnahmen des Vorjahres (Euro)

Der Rechner braucht den Wert nur für den Mindesteigenbeitrag nach altem Recht, also den Betrag, den Sie selbst einzahlen müssen, um die volle Zulage zu bekommen (4 % der Einnahmen abzüglich der Zulage). Bei Beamten zählt die Besoldung. Nach neuem Recht spielen die Einnahmen dafür keine Rolle.

Jahre bis zum Rentenbeginn

Alter bei Rentenbeginn minus Ihr Alter heute.

Kinder mit Kindergeld, geboren 2007 oder früher

Altes Recht: 185 € Kinderzulage je Kind.

Kinder mit Kindergeld, geboren ab 2008

Altes Recht: 300 € Kinderzulage je Kind. Nach neuem Recht gibt es für jedes Kind dieselbe Zulage, deshalb zählt der Rechner beide Felder zusammen, wie der Zulagenrechner.

Annahmen für Ihren Bestandsvertrag (A und B)

Rendite vor Kosten (% pro Jahr)

Der Wertzuwachs pro Jahr, bevor Kosten abgehen. Eine Annahme, keine Prognose. Verträge mit Garantie legen oft vorsichtiger an und erzielen dann eine niedrigere Rendite.

Kostenquote (% pro Jahr)

Um wie viel die Kosten Ihre Rendite pro Jahr schmälern (Effektivkosten), steht im Produktinformationsblatt, wenn Sie zu Ihrem Vertrag eines bekommen haben. Vorgegeben ist derselbe Wert wie bei C, damit ohne Ihre Änderungen nur der Unterschied bei der Zulage zu sehen ist.

Annahmen für das Altersvorsorgedepot (C)

Rendite vor Kosten (% pro Jahr)

Voreingestellt ist dieselbe Rendite wie bei A und B, damit die Voreinstellung keinen Weg bevorzugt.

Kostenquote (% pro Jahr)

Beim Standarddepot dürfen die Effektivkosten höchstens 1,0 % betragen. Bei anderen Depotverträgen nennt das Gesetz keinen Deckel.

Wechselkosten (Euro, einmalig)

Was Ihr bisheriger Anbieter für die Übertragung berechnet, steht in Ihren Vertragsunterlagen, im Zweifel fragen Sie dort nach. Der neue Anbieter darf auf das übertragene geförderte Kapital keine Abschluss- und Vertriebskosten berechnen, aber eine einmalige Verwaltungspauschale von höchstens 150 €. Der Rechner zieht den Betrag in diesem Feld vom übertragenen Guthaben ab.

Ergebnis nach

Drei Wege im Vergleich, ohne Inflation und vor Steuern
	A Bestandsvertrag, altes Recht	B Bestandsvertrag, neues Recht	C Übertragen ins Altersvorsorgedepot
Endkapital zum Rentenbeginn
Zulage pro Jahr
Summe Eigenbeiträge
Summe Zulagen
Wechselkosten (einmalig)
Startkapital nach Wechselkosten
Laufende Kosten über die Laufzeit (im Endkapital schon abgezogen)

Was der Rechner nicht berücksichtigt

Garantie: Ihr Bestandsvertrag sichert Ihnen zum Rentenbeginn (Beginn der Auszahlungsphase) mindestens die eingezahlten Beiträge einschließlich der Zulagen zu (dass die Zulagen dazugehören, erläutert die Gesetzesbegründung). Im Altersvorsorgedepot darf weder ein Mindestkapital noch eine Mindestwertentwicklung vereinbart werden. Der Rechner bewertet diese Zusage nicht und rechnet mit einer festen Rendite. Mehr dazu im Ratgeber Garantie.
Wohnförderkonto und Eigenheimrente: Haben Sie Riester-Kapital für eine selbst genutzte Wohnung entnommen, gelten besondere Regeln. Der Rechner berücksichtigt sie nicht.
Steuern in der Auszahlung: Rentenzahlungen aus dem Vertrag sind steuerpflichtig. Der Rechner zeigt das Endkapital vor Steuern und rechnet die Auszahlungsphase (die Rentenjahre) nicht durch.
Günstigerprüfung: Das Finanzamt prüft, ob der Abzug Ihrer Beiträge als Sonderausgaben in der Steuererklärung mehr bringt als die Zulage. Dieser Steuervorteil fehlt im Rechner, ebenso der Berufseinsteiger-Bonus.
Kein Zurück: Erklären Sie Ihrem Anbieter, dass für Ihren Bestandsvertrag das neue Recht gelten soll, können Sie das nicht widerrufen.
Wirkung auf alle Verträge: Haben Sie mehrere Bestandsverträge, gilt Ihre Erklärung für alle. Schließen Sie nach dem 31.12.2026 einen neuen Altersvorsorgevertrag ab, gilt das neue Recht für alle Ihre Altersvorsorgeverträge. Der Rechner rechnet nur einen Vertrag.
Folgen für den Ehegatten: Gilt bei einem Ehegatten das neue Recht und beantragt der Ehegatte, der nur über den Partner zulageberechtigt ist (mittelbar zulageberechtigt), eine Zulage, gilt ab diesem Zeitpunkt auch bei ihm das neue Recht. Diesen Fall berücksichtigt der Rechner nicht.
Weitere Vereinfachungen: Eigenbeitrag und Einnahmen bleiben in allen Jahren gleich. Außerdem fehlen Hinterbliebenen- und Erwerbsminderungsschutz, Beitragsdynamik (jährlich steigende Beiträge), Überschussbeteiligungen und Kosten, die nicht in der Kostenquote stecken.

Lassen Sie sich vor einer Entscheidung unabhängig beraten, etwa bei der Verbraucherzentrale.

So rechnet der Rechner

Jahresschritte: Der Rechner verzinst das Kapital einmal pro Jahr mit der Rendite nach Kosten. Eigenbeitrag und Zulage des Jahres kommen am Jahresende dazu und verzinsen sich erst im Folgejahr. Tatsächlich fließen Beiträge meist monatlich und Zulagen später nach Antrag.
Kosten: Rendite nach Kosten ist Rendite vor Kosten minus Kostenquote. Das ist eine Näherung. Die laufenden Kosten in der Tabelle zeigen, wie viel Endkapital die Kostenquote kostet: Endkapital ohne Kostenquote minus Endkapital mit Kostenquote, jeweils bei gleichen Beiträgen, Zulagen und gleicher Rendite vor Kosten. Die Wechselkosten stehen in einer eigenen Zeile.
A, altes Recht: Die Zulage besteht aus 175 € Grundzulage und der Kinderzulage von 185 € je Kind bis Jahrgang 2007 und 300 € je Kind ab Jahrgang 2008. Der Mindesteigenbeitrag beträgt 4 % der Einnahmen des Vorjahres (höchstens 2.100 €), davon abgezogen wird die Zulage. Mindestens sind es 60 € (Sockelbetrag). Zahlen Sie weniger, wird die Zulage im Verhältnis von Eigenbeitrag zu Mindesteigenbeitrag gekürzt.
B und C, neues Recht: Die Zulage wird wie im Zulagenrechner berechnet: 50 % der Beiträge bis 360 €, 25 % der Beiträge von 360 € bis 1.800 € und für jedes Kind bis zu 300 €, wenn der Eigenbeitrag mindestens 120 € im Jahr beträgt.
Welches Recht gilt: Für A gilt das alte Recht. Für B gilt das neue Recht, wenn Sie das gegenüber Ihrem Anbieter unwiderruflich erklären. Die Erklärung wirkt ab dem Beitragsjahr, in dem sie dem Anbieter vorliegt. Der Rechner setzt die neue Zulage für alle Jahre an. Bei C schließen Sie nach dem 31.12.2026 einen neuen Altersvorsorgevertrag ab, dann gilt einheitlich für alle Verträge das neue Recht.
Nicht berücksichtigt: Inflation und Sozialabgaben. Steuern, Berufseinsteiger-Bonus, Ehegatten-Zulage und die Auszahlungsphase stehen auch im Kasten oben.

Hintergründe zu den Regeln finden Sie in den Ratgebern Riester-Vertrag und Altersvorsorgedepot, Riester kündigen, ruhen lassen oder wechseln und Altersvorsorgedepot oder Riester. Die Wirkung der Kosten allein zeigt der Kostenrechner.

Quellen

§ 84 EStG (Grundzulage), geltende Fassung bis 31.12.2026
§ 85 EStG (Kinderzulage), geltende Fassung bis 31.12.2026
§ 86 EStG (Mindesteigenbeitrag), geltende Fassung bis 31.12.2026
§ 10a EStG (Höchstbetrag 2.100 €), geltende Fassung bis 31.12.2026
§ 1 AltZertG, geltende Fassung bis 31.12.2026
Altersvorsorgereformgesetz, BGBl. 2026 I Nr. 156: Art. 2 Nr. 3 (§ 52 Abs. 50a EStG), Art. 2 (§§ 84 bis 86 EStG n. F.), Art. 6 (§§ 1, 2a AltZertG n. F.)
Gesetzentwurf der Bundesregierung, BT-Drs. 21/4088: Begründung zu § 1 Abs. 1 AltZertG (S. 84)
§ 8 AltvPIBV (Effektivkosten im Produktinformationsblatt)
Verbraucherzentrale Bundesverband: Informationen zur Altersvorsorge-Reform